Kalah atau Menang Kliring ( Call Many )

Kalah atau Menang Kliring

( Call Many )

SITI Jakarta Kasman Jakrta

Cek Tn. A Rp.10.000000 Cek Tn.Z Rp.12.000.000

BLG Ny. B Rp.15.000.000 BLG Ny.K Rp.11.000.000

Cek Tn. C Rp.4.000.000 Cek Ny.L Rp.13.000.000

Kiriman untuk Tn. Joko Rp.5.000.000 Kiriman untuk Tn.Joko Rp.14.000.000

Kiriman untuk Nn.Deli Rp.8.000.000 Kiriman untuk Tn.Jeky Rp.16.000.000

Nota kredit untuk PT.X Rp.50.000.000 Kiriman untuk PT.Y Rp.20.000.000

Tolak Tolak

Cek Tn.A Cek Tn.Z

Cek Nn.C BLG Ny.K

SOAL.

· Menang atau kalah kliring?

· Berapa nilai R/K pada Bi?

· Berapa Call many?

Keteragangan

· Siti = deposit Rp.150.000.000

· R/K pada Bi = 10%

· Karman = Rp.200.000.000

· R/K pada Bi = 12%

Jawab:

Siti Jakarta Karman Jakarta

( - )Rp.10.000.000 ( + )Rp.10.000.000

( - )Rp.15.000.000 ( + )Rp.15.000.000

( - )Rp.4.000.000 ( + )Rp.4.000.000

( + )Rp.8.000.000 ( - )Rp.5.000.000

( + )Rp.5.000.000 ( - )Rp.8.000.000

( + )Rp.50.000.000 ( - )Rp.50.000.000

( + )Rp.12.000.000 ( - )Rp.12.000.000

( + )Rp.11.000.000 ( - )Rp.11.000.000

( + )Rp.13.000.000 ( - )Rp.13.000.000

( - )Rp.14.000.000 ( + )Rp.14.000.000

( - )Rp.16.000.000 ( + )Rp.16.000.000

( - )Rp.20.000.000 ( - )Rp.20.000.000

( + )Rp.20.000.000 ( - )Rp.20.000.000

( + )Rp.11.000.000 ( - )Rp.11.000.000

SITI

Rp.15.000.000 :

- RR = 8% = Rp.12.000.000

- Excess Tesence = 20% = Rp. 3.000.000

Rp.15.000.000

( + ) Rp.11.000.000

Rp.26.000.000

Karman

RR = 8% = Rp.16.000.000

ER = 4% = Rp. 8.000.000

R/K pada Bi =Rp.24.000.000 – Rp.11.000.000

=Rp.13.000.000

Masih kurang Rp.3.000.000 ( ini yang disebut dengan Call Many )

A L

Kas =Rp. 6.000.000

R/K pada Bi =Rp. 23.000.000 Rp.150.000.000

Kredit =Rp.118.000.000

Call Many =Rp. 3.000.000

Jadi Siti bisa 16.25% dari 36.25% - 20% = 16.25%

Total bunga yang harus dibayar oleh Siti i1 = Rp.15.000.000

Tabungan Atun di Siti Jakarta i – 10%

2/3 Setoran tunai Rp.10.000.000 ( Bertambah )

5/3 Pinbuk kredit dari deposito Rp.15.000.000 ( Bertambah )

8/3 Pinbuk debet untuk Giro Z Rp. 5.000.000 ( Berkurang )

12/3 Pinbuk kredit cek Tn.L Rp.10.000.000 ( Bertambah )

18/3 Ambil Tunai Rp. 7.000.000 ( Berkurang )

21/3 Kirim untuk tab Q di Siti Rp. 5.000.000 ( Berkurang )

Rekapitulasi Saldo

2//3 Rp.10.000.000 Jb . Kas

Kr . Tab

5/3 Rp.25.000.000 Dg . Deposito

Kr . Tab

8/3 Rp.20.000.000 Dg . Tab

Kr . Giro

12/3 Rp.30.000.000 Dg . R/K kepada Bi

Kr . Tab

18/3 Rp.23.000.000 Dg . Tab

Kr . Kas

21/3 Rp.18.000.000 Dg . Tab

Kr . RAK

31/3 Rp.18.000.000 Saldo Akhir Atun pada bulan Maret

Saldo Tunai

5/3 10% x (5 – 2 ) x Rp.10.000.000

365

8/3 10% x (8 - 5 ) x Rp.25.000.000

365

12/3 10% x (12 - 8 ) x Rp.20.000.000

365

18/3 10% x (18 - 12 ) x Rp.30.000.000

365

21/3 10% x (21 - 18 ) x Rp.23.000.000

365

31/3 10% x (31 - 21 ) + 1 x Rp.10.000.000

365

∑Total Bunga = xxxxx

Saldo terendah Saldo Rata-rata

31/3 10% x (31 - 21 ) + 1 x Rp.10.000.000 31/3 10% x (31 - 21 ) x Rata-rata 365 365